Sog'liqni saqlash xarajatlari va moslashuvchan sarflash hisoblari
Sog'liqni saqlashni tejash hisoblari va moslashuvchan sarf-xarajatlar hisob-kitoblari sizning daromadingiz bo'yicha soliqlarni kamaytirishga yordam beradi. Biroq o'xshashliklar u erda to'xtab qoladi. Agar siz HSA va FSA o'rtasidagi farqlarni bilib olishingiz uchun siz uchun eng qulay variantni tanlashingiz mumkin? Ushbu rejalarning afzalliklari va kamchiliklari qanday?
HSA va FSA o'rtasidagi farqlar
HSA va FSA o'rtasida juda ko'p farqlar bor va bularni diqqat bilan qaramasdan sizni chalkashtirib yuborishingiz mumkin. Keling, ba'zi muhim farqlarni ko'rib chiqaylik.
HSAs & FSAs Hisobga ega bo'lganlar orasida farq qiladi
Moslashuvchan sarf-xarajatlar hisobini (FSA) boshlaganingizda, aslida hisobga egalik qilmaysiz; ish beruvchi sizni qiladi. Uni siz bilan olib bo'lmaydi. Ayrim hollarda siz pulni o'zingizning ish haqingizdagi puldan mahrum qilasiz. Bu ishni ixtiyoriy ravishda tark etsangiz yoki qo'yib yuborishingiz mumkin.
Sog'liqni saqlashni to'ldirish hisobini ochganingizda sizda hisob qaydnomasi va undagi barcha pullar sizga tegishli. Ko'chib yurganingizda, ishni o'zgartirganingizda va hatto sog'liq sug'urtasini yo'qotib qo'ysangiz ham, siz bilan birga olasiz.
Vs Saving sarflash
Moslashuvchan sarf-xarajatlar hisob-kitobi sizda pulning ko'pini yoki barchasini sarflashga yordam berish uchun tuzilgan. Boshqa tomondan, sog'liqni saqlash jamg'armalari sizni tejashga undash uchun tuzilgan.
Siz FSA tomonidan ajratilgan pulni sarmoya qila olmaysiz, shuning uchun unga qiziqish bo'lmaydi. Hatto bundan ham yomoni, siz yil oxirida o'zingizning ish beruvchiga mablag'laringizni yo'qotdingiz; u foydalanadi yoki yo'qotadi. Ish beruvchilar kelgusi yil uchun o'zingizning ish haqingizdagi 500 AQSh dollari miqdoridagi mablag'ni o'zingizning FSA ga o'tkazishga ruxsat beradilar, lekin ular buni qilishga majbur emaslar.
Yil oxiriga kelib, hisobingizdagi 500 dollardan oshiq mablag' qoldirilgan narsa sizning ish beruvchingizning kassasiga tushadi.
Boshqa tomondan, siz HSA-da pulning bir qismini sarf qilmasdan qancha yillar o'tishi mumkin va FSAdan farqli o'laroq, pul hali ham o'sha erda bo'ladi. Sizning ish beruvchingiz unga tegmaydi. Uni ishlatish yoki yo'qotish uchun yil oxirigacha yo'q.
Hisobingizda hech narsa qilmasdan turib, siz o'zingizning HSA ga pulingizni qo'yishingiz mumkin. Foiz va foyda solig'i kechiktirilgan. Siz ularni malakali tibbiy harajatlar uchun ishlatsangiz, siz daromadlarni to'lamaslik yoki daromadlarni to'lamaysiz.
Imtiyozlilik talablari FSA va HSA o'rtasida farq qiladi
FSAda ishtirok etish uchun FSAni taklif qiladigan ish beruvchi bilan ishlashingiz kerak. Ish beruvchilar tanlov huquqini belgilaydi. Hisobingiz ishingiz bilan bog'liq.
HSA'da ishtirok etish uchun malakali yuqori ajraladigan sog'liqni saqlash rejasi yoki HDHP bo'lishi kerak. Agar siz Medicare- da bo'lsangiz, siz HSA ni ishga tushirishingiz mumkin emas. Agar sizda HDHP-dan tashqari yoki HDHP o'rniga qo'shimcha an'anaviy tibbiy sug'urta polisi mavjud bo`lsa, sizga ruxsat berilmaydi. Agar kimdir sizni soliq deklaratsiyasiga bog'liq deb da'vo qilsa, siz haqiqatda da'vo qilmasalar ham, siz ularga munosib emassiz.
Agar sizda FSA mavjud bo'lsa, sizning FSA Sizning cheklangan maqsadli moslashuvchan sarf-harajatlar hisoboti bo'lmasa, Siz HSA ni ishga tushirishga huquqingiz yo'q. Ushbu maxsus FSAs faqat ko'rish va tish xarajatlarini to'lash uchun ishlatilishi mumkin. Agar sizda FSA mavjud bo'lsa va siz HSA ni ishga tushirmoqchi bo'lsangiz, sizning ikkita variantingiz bor: ish beruvchingiz bilan FSA-ning cheklangan maqsadli FSA ekanligini tekshiring yoki keyingi yilga qadar kuting va FSAdan qutuling.
HSA HDHP sog'liqni saqlash sug'urtasi rejalari bilan bog'liq bo'lgan yuqori toklarning oldini olish uchun mo'ljallangan. HSA ning boshlanishi ishingiz bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lsa-da, hisob ishingiz bilan bog'liq emas; bu sizning HDHP sog'liq sug'urtasi bilan bog'liq.
Haqiqatdan ham siz HSAni boshlash uchun ishingiz yo'q.
Xizmatingizni yo'qotganda hisobingiz nima bo'ladi
Agar ishingizni yo'qotib qo'ysangiz, odatda FSA va uning pulini yo'qotasiz. O'zingizning FSA pulingizni COBRA salomatlik sug'urta mukofotlarini to'lash uchun ishlata olmaysiz.
Buning aksincha, siz ishni yo'qotib qo'yganingizda, siz HSA va undagi barcha mablag'larni saqlaysiz. Agar sizning ishingiz bilan birga HDHP sog'liq sug'urtasini yo'qotib qo'ysangiz, boshqa HDHP sog'liqni saqlash rejasini olmaguningizcha HSAga ko'proq mablag 'ajratishga ruxsat berilmaydi. Biroq, agar sizda HDHP yo'q bo'lsa ham, sizning davolanishga sarflanadigan mablag'larni sarflash uchun mablag'larni olishingiz mumkin. Haqiqatdan ham, siz HSB mablag'laringizni sizning COBRA salomatlik sug'urtasi mukofotlarini to'lash yoki davlatning ishsizlik bo'yicha nafaqalarini olgan bo'lsangiz, tibbiy sug'urta mukofotlarini to'lash uchun ishlatishingiz mumkin.
Kim FSA va boshqalarga yordam berishi mumkin?
FSA bilan siz yoki sizning ish beruvchilaringiz yordam berishi mumkin va ko'plab ish beruvchilar tanlamaslikni tanlashadi. FSA to'lovlari umuman olganda soliqlarni to'lashdan oldingi chegirmalar orqali amalga oshiriladi va siz har yilgi har bir ish haqi miqdoridan olinadigan aniq miqdorga ega bo'lishingiz kerak. Moliyaviy majburiyatni bajarganingizdan so'ng, uni keyingi ro'yxatga olish davriga qadar o'zgartirishingiz mumkin emas.
HSA bilan siz butun yillardagi mablag'ga qo'shilmaysiz. Siz o'zingiz tanlagan taqdirda o'z hissangizni o'zgartirishingiz mumkin. Har bir inson Sizning HSAga yordam berishi mumkin: sizning ish beruvchingiz, siz, ota-onangiz, sobiq umr yo'ldoshingiz, kimgadir. Shu bilan birga, barcha manbalardan olingan mablag'lar IRS tomonidan belgilangan yillik maksimal chegaradan oshmasligi kerak.
Siz FSAdan ko'proq HSA ga ko'proq hissa qo'sha olasiz
IRS qoidalari ikkala HSA va FSA-larda qancha pul topolmasligingizni cheklaydi. FSA uchun siz 2018 yilda $ 2,650 ga qadar o'z hissangizni qo'shishingiz mumkin. Biroq, agar siz tanlagan bo'lsa, ish beruvchingiz sizning FSA hissangizga nisbatan qattiqroq cheklovlarni qo'yishi mumkin.
Har yili HSA ga qanchalik hissa qo'sha olasiz va sizda oila HDHP qamrovi yoki yagona HDHP bilan ta'minlanganligingiz bog'liq.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55 yoshdan kichik bo'lgan o'z-o'zini qoplamasi | $ 3,400 | $ 3,450 |
| 55 yoshga to'lmagan oila | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Faqatgina yoshi 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Oilaviy qamrab olish yoshi 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
HSA va FSA pul mablag'larini olish uchun kim javobgar
Sizning ishchingiz texnik jihatdan FSA hisobingizga egalik qilganligi sababli, ushbu hisob turi uchun ma'muriy yuklar sizning ishchingizga tushadi. Masalan, sizning ish beruvchingiz Sizning FSA tomonidan olingan mablag'lar faqat tegishli tibbiy xarajatlarga sarflanishiga ishonch hosil qilishingiz kerak.
HSA bilan sizning qaramatingiz to'xtaydi. Siz HSA depozitlarini hisobga olish va pul olish uchun javobgardirsiz. IRSni etarli tibbiy xarajatlarga sarflagan mablag'ni sarflash uchun etarli miqdordagi yozuvni saqlab qo'yishingiz kerak, yoki daromad solig'ini to'lashingiz kerak. Depozitni yoki HSA'dan pul olishni har yili, siz federal daromad solig'i bilan 8889 formasi kerak bo'ladi.
HSA va boshqalar FSA - faqat favqulodda yordam sifatida foydalanilishi mumkin
Sizning HSA-ga ega bo'lganingiz uchun siz pulni qachon va qachon ishlatish kerakligini hal qiladigan odamsiz. Agar siz tibbiy xarajatlarga ega bo'lmagan biror narsa uchun uni tanlamoqchi bo'lsangiz, unda siz qattiq 20 foiz jarimaga tortasiz. Bundan tashqari, shu yili sizning daromadingizga tibbiy bo'lmagan pul mablag'lari qo'shiladi, shuning uchun sizga ko'proq daromad solig'ini to'laysiz.
Tavsiya etilmasligi mumkin va u sizning HSA-da mablag'larni yaxshi bilmasligi mumkin bo'lsa-da, zarur bo'lsa, sizga favqulodda vaziyatda kirishingiz mumkin bo'lgan pul to'plamingiz borligini bilish sizga tasalli beradi. Biroq, siz jazolarni to'lashga tayyor bo'lishingiz kerak.
FSA bilan siz pulingizni tegishli tibbiy xarajatlardan tashqari boshqa narsa uchun olishingizga ruxsat berilmaydi. Agar uyingiz yonib ketgan bo'lsa va siz va sizning chaqalog'ingiz ko'chada yashayotganingizda ... ... omad sizni. Siz qanchalik umidsiz bo'lsang ham, sizning FSA pulingizni uy uchun ishlatolmaysiz.
HSA va boshqalar nafaqat Pensiya uchun rejaga yordam berish uchun foydalanishi mumkin
FSAs pensiya hisoblari deb hisoblanmagan bo'lsa-da, HSAs pensiya olish uchun qo'shimcha ravishda qo'shimcha yo'l sifatida ishlatilmoqda. FSA tegishli tibbiy xarajatlar uchun yoki yil oxiridan e'tiboran yo'qotilganligi sababli, siz nafaqaga chiqish rejasini tuzishga yordam bera olmaydi (siz pulingizni tejashingiz va boshqa tibbiy sabablarga ko'ra foydasiz soliqlarni sarflashingiz mumkin).
FSA va boshqalar HSA-Faqatgina sizga depozit qilinmagan pulni olib chiqish imkonini beradi
HSA bilan siz faqat hisobdagi pullarni olib qo'yishingiz mumkin. Biroq, FSA bilan yil davomida sizning birinchi hissangizni to'ldirganingizdan so'ng, siz o'zingizning yillik badalingizni qaytarib olishingiz mumkin.
Misol uchun, keling, har yili $ 1,200 ga teng, ya'ni oyiga 100 dollarni tashkil etmoqchisiz, ish haqi miqdori kamaydi va FSA ga topshirildi. Agar siz kasal bo'lib qoladigan bo'lsak va Fevral oyida 1500 dollarlik tibbiy sug'urta to'lovini to'lashingiz kerak bo'lsa, sizning FSA-da faqat $ 100- $ 200 bo'ladi. Hech qanday muammoga duch kelmasangiz ham, siz o'zingizning hissa qo'shganingiz yo'q bo'lsa-da, siz o'zingizning 1,200 dollarlik yillik hissa qo'shasiz.
Sizda salbiy FSA muvozanati bor, lekin sizning har bir ish haqingiz bo'yicha to'lovlaringiz davom etadi. Yil oxirida sizning FSA balansingiz nolga teng bo'ladi. Yil oxirigacha o'z ishingizni tark etsangiz nima bo'ladi? Farqi qaytarib berishga hojat yo'q!
HSA va boshqalar FSA hayotning turli bosqichlarida
Agar HSA va FSA o'rtasida ko'plab hisob-kitob turlari mavjud bo'lsa-da, rejani tanlash kutilayotgan tibbiy xarajatlarga ham tushishi mumkin. Agar sizda yosh bolalaringiz bor bo'lsa va nisbatan sog'lom bo'lsangiz, FSA sizning nusxalaringiz va boshqa xarajatlaringiz uchun yaxshi variant bo'lishi mumkin. Agar siz katta tibbiy holatni rivojlantirsangiz, va bino qurgan HSA, bu katta xarajatlarga yordam berishda ko'proq qamrab olishi mumkin.
Bir HSA va FSA o'rtasidagi farqlar bo'yicha pastki chiziq
Har ikki HSA va FSAs siz to'laydigan soliqlar miqdorini kamaytirish yo'llari sifatida talqin qilinayotganda, juda ko'p farqlar mavjud. Qisqacha xulosa sifatida ushbu rejalar quyidagilardan farq qiladi:
- Hisobga kim egalik qiladi?
- Muvofiqlik
- Agar ishni yo'qotsa nima bo'ladi
- Kim o'z hissasini qo'shishi mumkin?
- Qanday yordam berasiz?
- Pul olish uchun kim javobgardir va u tegishli tibbiy xarajatlar uchun foydalanadigan hujjatlarni tasdiqlash uchun mas'ul
- Agar favqulodda vaziyatda foydalanilsa
- Agar u nafaqaga chiqishni rejalashtirishda foydalansa
- Agar pulingizni qaytarib olsangiz, siz hali pulni topshirmagansiz
- Pul sarflash va boshqalar
- Yil oxiriga kelib mablag'larni almashtirish yoki muddati tugamasligi
HSA yoki FSAga ega bo'lish siz o'zingiz sarflagan daromadni tibbiy xarajatlarga tushirishning bir usuli hisoblanadi. Agar yordam beradigan bo'lsak, sizga katta miqdorda tibbiy yordam ko'rsatilsa, siz o'zingiz jalb qila oladigan miqdor sizning tashqi xarajatlaringizdan ancha past bo'lishi mumkin. Agar sizning FSA yoki HSA tomonidan qoplanmagan mablag'lar sizning tuzatilgan yalpi daromadingizning 10 foizidan ortiq bo'lsa, siz hali ham bu xarajatlar uchun soliqsiz dollardan foydalanishingiz mumkin. Soliqlaringiz bo'yicha tibbiy xarajatlarni kamaytirish haqida ko'proq bilib oling
Manba:
> Ichki daromad xizmati. Mavzu raqami: 502-Tibbiy va tish xarajatlari. https://www.irs.gov/kentopics/tc502