HSA va FSAs o'rtasidagi afzalliklar, sheriklar va farqlar
Moslashuvchan sarf-xarajatlar hisoblari va sog'liqni saqlash jamg'armalari hisob-kitoblari amerikaliklar tibbiy harajatlar uchun foydalanish uchun to'lov pullaridan pul ajratishni tanlashi mumkin bo'lgan ikkita imkoniyatdir. Qolaversa, pul keyinroq ishlatish uchun hisobga kiradi. Har bir hisob o'z foydalariga va foydalanish uchun turli xil qoidalarga ega. Moslashuvchan sarf-xarajatlar hisoblari (FSAs) va sog'liqni saqlash jamg'armalari hisoblari (HSA) o'rtasida sezilarli o'xshashliklar va farqlar mavjud.
FSAs va HSA o'rtasidagi eng katta o'xshashlik
Ikkala hisobning eng muhim umumiyligi shundan iboratki, u sizdan daromad solig'ini to'lamasdan oldin pulni bir chetga qo'yishga ruxsat etiladi. Pul faqatgina "malakaviy xarajatlar" uchun ishlatilgandan (agar pastga qarang), o'sha pul uchun daromad solig'ini to'lamaysiz.
Soliqdan oldingi soliq imtiyozlari sizga katta miqdorda mablag 'to'plash imkonini beradi. Misol: Agar siz daromad solig'i to'langandan keyin 500 dollar sarflasangiz, unda siz 500 AQSh dollari miqdorida daromad olish uchun $ 650 miqdorida daromad olishingiz kerak edi (agar siz qaysi soliq imtiyoziga ega bo'lsangiz). Agar siz ushbu pulni Agar siz HSA yoki FSAga soliq to'lamog'ingiz kerak bo'lsa, unda 500 dollar sarflashingiz uchun 500 dollar pul topishingiz kerak. Darhaqiqat, siz o'sha pulni topish uchun kamroq vaqt sarfladingiz va sog'likka bog'liq xarajat $ 150 dan kamroq edi.
FSAs va HSA o'rtasidagi eng katta farq
Ikkalasi taqqoslanganda tez-tez aralashadigan birinchi farqni eslang.
FSA - sarf-xarajatlar hisoboti. Bu sizga ajratilgan pulni bir chetga surib qo'ygan yil ichida sarf qilishingizni kutadi. HSA - bu pulni tejash hisoboti, shuning uchun siz bu pulni kerak bo'lguncha saqlab qolishingiz mumkin, hatto ko'p yillar o'tmasdan kerak bo'lmasa ham.
Moslashuvchan xarajat hisobiga umumiy nuqtai
Moslashuvchan sarf-xarajatlar hisoboti bir yilga teng.
Har bir oyda sizning oldindan aniqlagan pul miqdori sizning ish haqingizdan tushib ketadi va o'sha yil davomida sizning hisobingiz uchun hisob-kitob qo'yiladi. Siz pulni "Ichki daromad xizmati" (IRS) tomonidan belgilangan har qanday " malakali xarajatlar " uchun ishlatishingiz mumkin.
Malakali xarajatlar tibbiy bo'lishi mumkin, ammo ular kunduzgi parvarish bo'lishi mumkin (bolalar yoki kattalar, qaram kattalar uchun). IRS yangilangan FSA malakali tibbiy harajatlar ro'yxatini saqlaydi.
Agar siz chetga surgan puldan foydalanish uchun sizning kvitansiyasini ushbu sarf-xarajatlarni qoplash uchun tayinlangan kompaniyangizga kimningdir malakali xarajati uchun topshirasiz. Keyinchalik u sizning QQSni ko'rib chiqadigan tashkilotga kelib tushgan daromadlarni taqdim etadi va o'zingizning hisobingizdan pulni qaytarib olasiz. So'nggi yillarda ba'zi yirik ish beruvchilar sizning FSA-ga bevosita kirish uchun debet kartalarini chiqarishni boshladilar, shuning uchun sizga topshirish-topshirish jarayonini o'tkazib bo'lmaydi.
FSA ning kalitlari u foydalanishi-it-yoki-yo'qotishdir. Bir yil ichida ajratilgan pulni o'sha yili sarflash kerak yoki u yo'qoladi. Shuning uchun har yili malakaviy xarajatlar uchun qancha pul sarflayotganingizni juda yaxshi bilib olish muhimdir.
Har qanday hukumat dasturi uchun to'g'ri bo'lganidek, sizning FSA siz uchun yaxshi tanlov ekanligiga ishonch hosil qilish uchun FSAs foydalanish qoidalarini bilishingiz kerak.
Sog'liqni saqlash jamg'armasi haqida umumiy ma'lumot
Sog'likni saqlash sxemasi ko'p yillik, ehtimol hatto umr bo'yi hisobni chetga surib qo'ygan. Hisobga qo'yilgan depozitlar to'g'ridan-to'g'ri ish haqingizdan kelib chiqishi mumkin, ish beruvchi hisobingizni depozitga qo'yishi mumkin, yoki o'zingizning depozitlaringizni o'zingiz tashkil qila olasiz. Yuqorida aytib o'tilganidek, HSAga tushgan pul daromad solig'i hisoblanmaydi.
Siz malakali tibbiy xarajatlar uchun cho'ntagidan pul to'lagan vaqtingizda siz o'zingizning HSA-dan o'zingizni to'lashingiz mumkin. FSAdan farqli o'laroq, faqat tibbiy yoki sog'liqni saqlash bilan bog'liq xarajatlar sizning HSA-dan to'lovni talab qiladi. Agar pulni boshqa biron sababga ko'ra olib chiqsangiz, unda soliq va boshqa jazo choralari qo'llaniladi.
IRS, HSAga mos keladigan tibbiy harajatlar ro'yxatini saqlaydi. Ushbu ro'yxatga qo'shilish, pul to'lash, giyohvand xarajatlari, qamish yoki ko'zoynak kabi uzoq muddatli tibbiy mahsulotlar kiradi.
HSA uchun katta foyda, pulni ushlab turish yoki ishlatish uchun doim sizning o'zingiznikidir. U yil oxirida ketmaydi. Siz 20-yillardagidek soliq to'lamaydigan pulni HSA ga saqlay olasiz va siz 60-yillarda yoki hatto keyinroq ishlatmaysiz.
Garchi bu kabi jamg'arma hisoblari hamma uchun ajoyib g'oya bo'lishi mumkin bo'lsa-da, barchaning hammasi HSAga ega bo'lishlari mumkin emas. Faqat yuqori nafaqa oladigan sog'liq sug'urtasi rejasi faqat soliq imtiyozlaridan foydalanish uchun HSA tashkil qilishi mumkin. Bu tushumning qanchalik baland bo'lishi va qancha qutqarilishi mumkinligi haqidagi qoidalar yildan yilga o'zgarib turadi.
HSA ni o'rnatishdan oldin siz HSA qanday ishlashini aniq bilmoqchi bo'lasiz va uni yuqori darajada sug'urta qilish rejasi, shuningdek, saqlash va qaytarish uchun qoidalar va cheklovlar bilan o'zaro bog'lanishingiz kerak.